Ba veya Bs Formu Muhasebe kayıtarından alınacaksa,
Öncelikle Hesap planında kdv hesabına değiştir ile girip Kdv hesabıdır kutusu işaretlenmelidir, ikinci olarak yine hesap planında alıcı veya satıcı hesabına değiştir ile girip Form ba/bs de geçerlidir kutusu işaretlenip, cari unvan ve vergi no alanı doldurulmalıdır.
Muhasebe fişi işlenmesi sırasında ise örnek muhasebe fişi şu şekilde olmalıdır.
153 10.000(Borçlu)
191 1.800(Borçlu)
320 11.800(Alacaklı)
Dikkat edilmesi gereken konu 191 hesaba muhasebe fişi satırında Ba/ Bs de geçerlidir kutusunun işaretlenmesi, fatura nosunun girilmesi, CH unvanı ve vergi kimlik numarası alanlarının doldurulması gerekmektedir. Aynı işlemlerde 320 veya 120 hesap satırlarınada uygulanması gerekir.
Beyanname bilgileri bölümünde hesabın ait olduğu , beyannamede listelenecek cari hesabın ünvanı
ve vergi kimlik numarası girilmektedir.
120 ve 320 gibi muhasebede cari hesaplara karsılık gelen hesapların her cari için alt hesap bazında
açılması ve bilgilerin bu alandan girilmesi suretiyle yapı olusturulmaya baslanacaktır.
Yine beyanname de kullanılacak olan hesapların belirtilmesi için “Form Ba ve Bs de kullanılabilir”
checki isaretlenmelidir.
“KDV Hesabıdır” checki ile de ilgili hesap kartının kdv hesabı olduğu belirtilmektedir.
Kullanılan hesap planında yer alan muhasebe hesapları cari hesaplar ve kdv hesapları için bu sekilde
düzenlendikten sonra muhasebe fisleri ile girisleri yapılabilir.
Fatura No: Text bir alan olup ilgili mahsubun yada mahsup satırının karsılık geldiği fatura numarasının
girildiği aladır.
CH Ünvanı: Default olarak hesap kartı içerisinde girilen bilgi doğrultusunda gelen bu alan edit edilebilir
olup gerektiğinde değistirile bilmektedir.
Vergi Kimlik No: Yine hesap kartında girilen öndeğer bilginin geldiği alan olup edit edilebilir yani
istendiğinde değistirilebilir.
Form BA ve BS de Kullanılacak: Đlgili satırın formların hesaplamasında kullanılıp kullanılmayacağını
ifade etmektedir.Hesap kartında isaretlenerek öndeğer olarak gelen bu veri ,check isaretinin
kaldırılması durumunda ilgili satırın dikkate alınmadan hesaplamaların yapılması anlamına
gelmektedir.
Burada önemli olan nokta mahsup fisi içerisinde cari hesaba ve kdv ye ait satırlarda “Form Ba ve Bs
de kullanılacak “ checkinin atılı olmasıdır.
Çünkü ilgili formlara gelecek veriler bu satırların bakiyelerinden ibarettir.Yani cari için mahsupta girilen
kdv li tutardan ilgili kdv tutarı düsülerek hesaplamalar yapılmaktadır
Hiç yorum yok:
Yorum Gönder